Le 3ème Pilier, ce système d’encouragement à l’épargne individuelle visant à combles les lacunes des deux premiers piliers, n’est pas seulement utile que pour prévoir sa retraite.
Au-delà du simple fait de vous pousser à mettre de l’argent de côté, selon les systèmes, le 3ème Pilier sera également une solution complémentaire pour sécuriser vos revenus et vos proches en cas de coups durs.
En effet, Vous pourrez également y associer des rentes et exonérations des primes en cas d’incapacité de gain, des rentes de survivants, des couvertures décès complémentaires, etc.
Tout cela est certes intéressant, mais il est un avantage bien plus connu du 3ème Pilier qui motive à lui seul plus d’un sceptique. Nous voulons évidemment parler des avantages fiscaux, certes connus de tous, mais néanmoins l’un des seuls leviers d’économies accessible dès quelques centaines de francs par année.
Justement, nous direz-vous, qu’il y a-t-il que nous ne sachions pas déjà ?
Mais êtes-vous certains de connaître réellement toutes les subtilités et possibilités qui s’offrent à vous ?
Au cas où, nous vous faisons une piqûre de rappel :
- Le 3ème Pilier lié ou 3A, est celui offrant le plus d’avantages, il est ouvert à tous les travailleurs si tant est qu’ils soient soumis à l’AVS, qu’ils soient salariés ou indépendants. Il est mis en place par la confédération et son utilisation est fédérale, aussi ses déductions sont applicables dans tous les cantons.
En 2020, le plafond des versements maximums et déductibles du revenu imposable est fixé à CHF 6’826.-/an, pour les salariés affiliés à une institution de prévoyance du 2ème Pilier-LPP.
Pour les travailleurs indépendants, ou non-affiliés à une institution de prévoyance du 2ème Pilier-LPP, le plafond maximum des versements déductibles est fixé à 20% du Chiffre d’Affaires (imposable), mais au plus à CHF 34’128.-/an.
Bien que très avantageux aux vues des déductions possibles et donc des économies d’impôts, comme toute chose il est soumis à des conditions strictes qui en limite la disponibilité des fonds placés dessus. En effet, les sommes versées sont bloquées jusqu’à l’âge légal de la retraite (65 ans pour les hommes et 64 ans pour les femmes) et ne peuvent être retirées que selon 5 conditions dites libératoires et inflexibles.
- Le 3ème Pilier libre ou 3B, offre moins d’avantage mais possède toutefois ses propres subtilités. Pour le coup ce dernier est ouvert à tous sans exception. Concernant les avantages fiscaux, ces derniers sont à choix des cantons, c’est pourquoi seuls les cantons de Genève et Fribourg proposent des déductions.
Sur le canton de Genève:
Pour une personne célibataire :
Si vous êtes salarié, les versements déductibles se montent à CHF 2’196.-/an et, si vous êtes indépendant (sans cotisation aux 2ème Pilier- LPP, ni au Pilier 3A), les versements déductibles se montent à CHF 4’434.-/an.
Pour un couple marié ou des partenaires enregistrés :
Dans le cas où les deux conjoints sont salariés, les versements déductibles se montent à CHF 3’294.-/an, mais si l’un des deux conjoints est indépendant (sans cotisation aux 2ème Pilier- LPP, ni au Pilier 3A) les versements déductibles se montent à CHF 4’989.-/an et CHF 6’652.-/an si les deux conjoints sont indépendants.
Si vous avez des enfants à charge :
Dans le cas où vous auriez des enfants à charges, vos versements déductibles se verront augmenter des montants suivants :
CHF 898.-/an par enfant, si les deux conjoints sont salariés.
CHF 1’361.-/an par enfant, si sur les deux conjoints l’un est indépendant (sans cotisation aux 2èmePilier- LPP, ni au Pilier 3A).
CHF 1’814.-/an par enfant, si les deux conjoints sont indépendants (sans cotisation aux 2èmePilier- LPP, ni au Pilier 3A).
Sur le canton de Fribourg :
CHF 750.-/an pour une personne célibataire.
CHF 1’500.-/an pour un couple marié.
En définitive, quelque soit votre situation et/ou vos prérogatives, nos courtiers vous conseillent et vous accompagnent dans la sélection et la mise en place de solutions de prévoyance correspondant non seulement à vos attentes, mais surtout à vos besoins.
Tous nos rendez-vous d’analyse sont strictement sans frais et sans engagement, alors qu’attendez-vous pour sauter le pas ?
